виды лизинга в коммерческом банке

Лизинг ─ это финансовый инструмент, который позволяет организациям и частным лицам использовать имущество в долгосрочной аренде, при этом не покупая его в собственность. Коммерческие банки предлагают различные виды лизинга, каждый из которых имеет свои особенности и преимущества.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг ⎻ это наиболее распространенный вид лизинга, который по своей сути является альтернативой кредитованию. В этом случае лизингополучатель фактически приобретает имущество в рассрочку, но не оформляет его в собственность до окончания срока лизингового договора.

Ключевые особенности финансового лизинга⁚

• Срок лизинга обычно сопоставим со сроком службы имущества, что позволяет лизингополучателю практически полностью амортизировать его стоимость.
• Лизинговые платежи включают в себя не только арендную плату, но и проценты за пользование средствами лизингодателя.
• Право выкупа. По завершении лизингового договора лизингополучатель имеет право выкупить имущество по остаточной стоимости.

Финансовый лизинг является выгодным вариантом для предприятий, которые нуждаются в обновлении основных средств, но не хотят тратить значительные суммы на покупку нового оборудования. Он позволяет сократить расходы на первоначальную покупку, а также получить налоговые преимущества.

При выборе финансового лизинга важно учесть следующие нюансы⁚

• Процентная ставка. Процентная ставка по финансовому лизингу может быть выше, чем по кредиту, поэтому важно сравнить предложения разных лизингодателей.
• Сумма первоначального взноса. Лизингодатели могут требовать внесения первоначального взноса, который может быть значительным.
• Условия выкупа. Необходимо внимательно изучить условия выкупа имущества по окончании лизингового договора.

Перед заключением договора финансового лизинга рекомендуется проконсультироваться с юристом и финансовым консультантом.

Оперативный лизинг

Оперативный лизинг ⎻ это краткосрочная аренда имущества, которая отличается от финансового лизинга тем, что лизингополучатель не приобретает имущество в собственность по окончании срока договора. В этом случае лизинговая компания остается собственником имущества и несет все расходы, связанные с его содержанием и ремонтом.

Ключевые особенности оперативного лизинга⁚

• Срок лизинга обычно составляет от 1 до 5 лет, что значительно меньше, чем при финансовом лизинге.
• Лизинговые платежи, как правило, включают в себя только арендную плату и не включают проценты.
• Отсутствие права выкупа. По окончании срока лизингового договора лизингополучатель возвращает имущество лизингодателю, либо может заключить новый договор на его аренду.

Оперативный лизинг является привлекательным вариантом для предприятий, которые нуждаются в краткосрочной аренде имущества, например, для проведения сезонных работ или для тестирования нового оборудования. Он позволяет сократить расходы на покупку имущества, а также избежать проблем с его обслуживанием и ремонтом.

При выборе оперативного лизинга важно учесть следующие нюансы⁚

• Стоимость аренды. Стоимость аренды имущества может быть выше, чем при финансовом лизинге, так как лизинговая компания учитывает все расходы на его содержание и ремонт.
• Условия продления договора. Необходимо внимательно изучить условия продления лизингового договора, чтобы избежать неожиданных расходов.
• Ответственность за повреждение имущества. Лизингополучатель несет ответственность за повреждение имущества в период аренды, поэтому важно заключить договор страхования.

Перед заключением договора оперативного лизинга рекомендуется проконсультироваться с юристом и финансовым консультантом.

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг, также известный как обратный лизинг, представляет собой специфический вид лизинга, который позволяет компании получить денежные средства, используя свое уже имеющееся имущество. В этом случае компания продает свое имущество лизинговой компании, а затем берет его в аренду на определенный срок.

Ключевые особенности возвратного лизинга⁚

• Продажа имущества. Компания, владеющая имуществом, продает его лизинговой компании, получая за это денежные средства.
• Аренда имущества. После продажи компания берет имущество в аренду у лизинговой компании на определенный срок.
• Право выкупа. В договоре возвратного лизинга может быть предусмотрено право компании выкупить имущество по окончании срока аренды.

Возвратный лизинг может быть выгодным вариантом для компаний, которые хотят⁚

• Получить денежные средства. Продажа имущества лизинговой компании позволяет компании получить свободные денежные средства, которые можно использовать для финансирования других проектов.
• Сократить налоговую нагрузку. Лизинговые платежи могут быть учтены в расходах компании, что позволяет снизить налоговую нагрузку.
• Продолжить использовать имущество. Компания продолжает использовать имущество, которое было продано лизинговой компании, в качестве арендатора.

При выборе возвратного лизинга важно учесть следующие нюансы⁚

• Стоимость продажи имущества. Необходимо убедиться, что цена продажи имущества лизинговой компании является справедливой.
• Условия аренды. Стоимость аренды и условия продления договора должны быть выгодными для компании.
• Право выкупа. Если компания планирует выкупить имущество по окончании срока аренды, необходимо убедиться, что условия выкупа являются приемлемыми.

Перед заключением договора возвратного лизинга рекомендуется проконсультироваться с юристом и финансовым консультантом.