лизинговая деятельность в коммерческих банках

Коммерческие банки, наряду с лизинговыми компаниями, активно участвуют в лизинговом рынке․ Они предоставляют лизинговые услуги как непосредственно, так и через специализированные лизинговые подразделения․ Банковская лизинговая деятельность позволяет банкам диверсифицировать свои операции, расширить клиентскую базу и получить дополнительную прибыль․

Что такое лизинг?

Лизинг ─ это вид долгосрочной аренды, при котором арендодатель (лизингодатель) приобретает имущество по заказу арендатора (лизингополучателя) и передает его в пользование арендатору за определенную плату․ Лизинговые платежи, как правило, включают в себя амортизацию стоимости имущества, проценты за пользование кредитом, а также другие расходы лизингодателя․

Существуют различные виды лизинга, которые классифицируются по различным признакам, таким как⁚

• Вид имущества⁚ лизинг недвижимости, оборудования, транспортных средств и т․д․
• Срок лизинга⁚ краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (от 1 года до 5 лет) и долгосрочный (более 5 лет)․
• Способ финансирования⁚ финансовый лизинг, оперативный лизинг․

Лизинг является альтернативой кредитованию, позволяя предприятиям получить доступ к необходимым активам без необходимости их приобретения․

Виды лизинга

Лизинг подразделяется на различные виды, в зависимости от особенностей договора и целей его заключения․ Основные виды лизинга⁚

• Финансовый лизинг ⎯ наиболее распространенный вид лизинга, при котором лизингополучатель получает право выкупа имущества по окончании срока лизинга по остаточной стоимости․ Финансовый лизинг фактически является альтернативой кредиту, так как лизингополучатель получает возможность использовать имущество в течение длительного периода времени, а по окончании срока лизинга становится его собственником․
• Оперативный лизинг ─ характеризуется коротким сроком лизинга (как правило, менее 1 года) и не предусматривает право выкупа имущества по окончании срока лизинга․ Оперативный лизинг чаще всего применяется для краткосрочной аренды дорогостоящего оборудования, например, для проведения сезонных работ․
• Возвратный лизинг ─ вид лизинга, при котором собственник имущества продает его лизинговой компании и одновременно заключает с ней договор лизинга на использование этого имущества․ Возвратный лизинг позволяет собственнику получить денежные средства от продажи имущества, а также продолжить его использование в качестве арендатора․
• Лизинг с правом выкупа ⎯ вид лизинга, при котором лизингополучатель имеет право выкупить имущество по окончании срока лизинга по установленной цене․ Эта цена, как правило, ниже рыночной стоимости имущества, что делает этот вид лизинга более привлекательным для лизингополучателя․
• Лизинг с правом досрочного выкупа ─ вид лизинга, при котором лизингополучатель имеет право выкупить имущество до окончания срока лизинга по установленной цене․ Этот вид лизинга позволяет лизингополучателю получить возможность ускорить процесс приобретения имущества, если это необходимо․

Выбор конкретного вида лизинга зависит от индивидуальных потребностей и целей лизингополучателя․

Преимущества лизинга для бизнеса

Лизинг предоставляет бизнесу ряд преимуществ по сравнению с традиционным кредитованием․ Основные преимущества⁚

• Сокращение первоначальных затрат․ Лизинг позволяет бизнесу начать использовать необходимое оборудование или недвижимость без необходимости вносить крупную сумму в качестве первоначального взноса․ Это особенно важно для молодых компаний, которые могут испытывать ограничение финансовых ресурсов․
• Увеличение доступности финансирования․ Лизинговые компании, как правило, более лояльны к заемщикам, чем банки, и предлагают более гибкие условия финансирования․ Это позволяет бизнесу получить доступ к финансированию, которое может быть недоступно при традиционном кредитовании․
• Повышение налоговой оптимизации․ Лизинговые платежи списываются в расходы, что позволяет бизнесу снизить налоговую нагрузку․ Также, лизинговые платежи могут быть меньше, чем кредитные, что позволяет бизнесу сэкономить на процентах․
• Упрощение процесса приобретения․ Лизинг позволяет бизнесу получить необходимое оборудование или недвижимость без необходимости проходить сложный процесс оформления кредита․ Процесс оформления лизинга, как правило, более простой и быстрый․
• Возможность обновления имущества․ Лизинг позволяет бизнесу регулярно обновлять свой парк оборудования, что позволяет сохранять его в соответствии с современными требованиями․

Лизинг является эффективным инструментом финансирования для бизнеса, который позволяет сократить затраты, увеличить доступность финансирования, повысить налоговую оптимизацию и упростить процесс приобретения имущества․

Лизинговая деятельность коммерческих банков

Лизинговая деятельность коммерческих банков являеться важной частью их бизнеса, позволяя им расширять спектр услуг и привлекать новых клиентов․ Банки могут осуществлять лизинговую деятельность как напрямую, так и через специализированные лизинговые подразделения․

Основные виды лизинговых услуг, предоставляемых банками⁚

• Финансовый лизинг․ Банк предоставляет финансирование для приобретения оборудования или недвижимости, а клиент получает право пользоваться этим имуществом в течение срока лизинга․ По окончании срока лизинга клиент может выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его банку․
• Оперативный лизинг․ Банк является собственником имущества и предоставляет его клиенту в аренду на определенный срок․ По окончании срока аренды клиент возвращает имущество банку; Этот вид лизинга более гибкий и позволяет клиенту избежать обязательств по выкупу имущества․
• Обратный лизинг․ Клиент продает имущество банку, а затем берет его в аренду․ Этот вид лизинга позволяет клиенту освободить свои финансовые ресурсы и получить дополнительное финансирование․

Банки, как правило, предлагают более выгодные условия лизинга по сравнению с лизинговыми компаниями, так как они могут использовать свои собственные финансовые ресурсы и имеют более низкие процентные ставки․